Actualité & Conseils de RISTER

LBA – Intermédiaire financier en Suisse : obligations, organisation et audits

LBA – Intermédiaire financier en Suisse : obligations, organisation et audits

En Suisse, toute personne physique ou morale qui, à titre professionnel, gère ou détient des valeurs patrimoniales appartenant à des tiers tombe sous le champ d’application de la Loi fédérale sur le blanchiment d’argent (LBA) du 10 octobre 1997. Cette loi, complétée par l’Ordonnance sur le blanchiment d’argent (OBA) et l’OBA-FINMA, impose aux intermédiaires financiers des devoirs stricts : identification du cocontractant (art. 3 LBA), identification de l’ayant droit économique (art. 4 LBA), clarifications en cas de soupçons (art. 6 LBA), documentation et conservation (art. 7 LBA), et communication au MROS (art. 9 LBA).

Les intermédiaires non soumis à la surveillance directe de la FINMA doivent être affiliés à un organisme d’autorégulation (OAR) reconnu, tel que FIDUCIAIRE|SUISSE, ARIF, VQF ou PolyReg. Ces OAR exercent une supervision complète : admission, contrôle de la conformité, audits annuels et sanctions.

LBA – Intermédiaire financier en Suisse : obligations, organisation et audits

En Suisse, toute personne physique ou morale qui, à titre professionnel, gère ou détient des valeurs patrimoniales appartenant à des tiers tombe sous le champ d’application de la Loi fédérale sur le blanchiment d’argent (LBA) du 10 octobre 1997. Cette loi, complétée par l’Ordonnance sur le blanchiment d’argent (OBA) et l’OBA-FINMA, impose aux intermédiaires financiers des devoirs stricts : identification du cocontractant (art. 3 LBA), identification de l’ayant droit économique (art. 4 LBA), clarifications en cas de soupçons (art. 6 LBA), documentation et conservation (art. 7 LBA), et communication au MROS (art. 9 LBA).

Les intermédiaires non soumis à la surveillance directe de la FINMA doivent être affiliés à un organisme d’autorégulation (OAR) reconnu, tel que FIDUCIAIRE|SUISSE, ARIF, VQF ou PolyReg. Ces OAR exercent une supervision complète : admission, contrôle de la conformité, audits annuels et sanctions.

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RISTER – Fiduciaire à Genève : Votre partenaire pour la création d’une société anonyme SA/AG avec expertise, efficacité et conseils personnalisés

RISTER – Fiduciaire à Genève : Votre partenaire pour la création d’une société anonyme SA/AG avec expertise, efficacité et conseils personnalisés

Les bénéfices de faire appel à RISTER – Fiduciaire à Genève pour créer une société anonyme sont une expertise spécialisée, permettant de se conformer aux lois et réglementations ; un gain de temps et d’efforts grâce à la prise en charge des démarches administratives et fiscales ; et des conseils personnalisés pour optimiser la structure de la société et bénéficier d’avantages fiscaux.

Quels sont les risques d’une mauvaise gestion des obligations comptables et fiscales en cherchant les prix les plus bas ?

Quels sont les risques d’une mauvaise gestion des obligations comptables et fiscales en cherchant les prix les plus bas ?

Une mauvaise gestion des obligations comptables et fiscales en privilégiant les prix les plus bas comporte de nombreux risques pour les entreprises. Cela peut entraîner une non-conformité légale, une perte de contrôle financier, des problèmes de trésorerie, une détérioration de l’image de l’entreprise et un manque de compétences professionnelles. Il est crucial de considérer ces risques et de prioriser la qualité et l’expertise lors du choix des prestataires de services comptables et fiscaux pour garantir une gestion financière solide et éviter les conséquences financières désastreuses à long terme.

Quelles sont les fonctions du gérant d’une société Sàrl en Suisse?

Quelles sont les fonctions du gérant d’une société Sàrl en Suisse?

En Suisse, une société à responsabilité limitée (Sàrl) est une entreprise qui est gérée par un ou plusieurs gérants. Les gérants ont pour fonction de diriger et de représenter la société, ainsi que de prendre des décisions opérationnelles et stratégiques en son nom et ses associés.

Quelle est le rôle de l’administrateur, du gérant et du directeur résident d’une société en Suisse ?

Quelle est le rôle de l’administrateur, du gérant et du directeur résident d’une société en Suisse ?

Le rôle de l’administrateur ou directeur résident d’une société en Suisse est de servir de représentant légal de la société auprès des autorités locales, des partenaires commerciaux et des clients. En vertu de l’article 718 alinéa 4 et de l’article 814 alinéa 3 du Code des obligations suisse, toutes les sociétés suisses doivent être représentées par au moins une personne résidente en Suisse.

Le registre des actionnaires et des associés : Transparence des Sociétés Anonymes et Sàrl

Le registre des actionnaires et des associés : Transparence des Sociétés Anonymes et Sàrl

En Suisse, les sociétés anonymes (SA) et les sociétés à responsabilité limitée (Sàrl) sont tenues de maintenir des registres de transparence pour leurs actionnaires et associés. Les SA doivent détailler les propriétaires d’actions nominatives et les ayants droit économiques dans un registre des actions, tandis que les Sàrl doivent tenir à jour un registre des associés incluant les détenteurs de parts sociales et leurs ayants droit économiques. Ces registres doivent être précis et accessibles, avec des amendes en cas de non-conformité.

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