Genève : le canton n°1 pour domicilier sa société

Genève : le canton n°1 pour domicilier sa société quand on est entrepreneur frontalier

Domicilier sa société à Genève, c’est faire un choix stratégique : celui de la stabilité fiscale, de la proximité avec la France et d’un environnement d’affaires international. Pour de nombreux entrepreneurs frontaliers, Genève est de loin le meilleur canton pour implanter leur société, notamment grâce à une fiscalité avantageuse, une convention fiscale spécifique avec la France, et un système d’imposition simplifié sur les salaires.

Une convention fiscale unique entre Genève et la France

Contrairement aux autres cantons suisses, Genève a conclu un accord fiscal bilatéral spécifique avec la France, qui s’applique aux salariés frontaliers. En vertu de cette convention, les salaires des frontaliers travaillant à Genève sont imposés directement à la source à Genève, au lieu de l’être en France comme dans les autres cantons suisses.

🟢 Pour les entrepreneurs frontaliers qui se rémunèrent en Suisse, cela signifie :

• Une imposition directe à Genève sur les revenus salariaux
• Un barème d’imposition à la source plus favorable que celui de l’impôt progressif français
• Pas d’imposition complémentaire en France sur ces revenus

Cela permet aux dirigeants frontaliers de maîtriser leur fiscalité personnelle tout en bénéficiant des avantages du système suisse.

Une fiscalité compétitive pour votre société ou entreprise

Domicilier une raison individuelle (RI),  Sàrl ou SA à Genève, c’est aussi profiter d’un cadre fiscal parmi les plus attractifs d’Europe :

• Taux d’imposition sur le bénéfice compétitif (environ 14,7% en 2025 pour les sociétés PME)
• Charges sociales patronales et salariales inférieures à celles pratiquées en France
• TVA suisse à 8.1%, bien en dessous de la TVA française (20%)

Genève est ainsi un véritable levier d’optimisation fiscale et sociale pour les entrepreneurs établis en zone frontalière.

Une adresse suisse reconnue sans quitter la France

La domiciliation d’entreprise à Genève permet aux frontaliers :

• De créer une société en Suisse tout en restant résident fiscal français
• De bénéficier d’une adresse officielle au Registre du commerce
• De délivrer des factures suisses à des clients suisses ou internationaux
• De percevoir des salaires suisses imposés à la source et non en France

Grâce à notre fiduciaire, vous avez accès à une gamme complète d’offres de domiciliation d’entreprise et de société :

• Domiciliation simple (c/o)
• Siège social avec signalétique
• Bureaux équipés à disposition à la journée ou au mois
• Représentation TVA, gestion salariale, administration fiscale

Un cadre juridique et économique stable

Genève est également un choix sécurisant :

• Cadre légal stable et favorable aux entreprises
• Droit du travail souple et clair
• Institutions publiques efficaces et réactives
• Image de sérieux et de fiabilité à l’international

Un système de retraite solide et structuré

Le système suisse de prévoyance repose sur trois piliers complémentaires, conçus pour garantir un niveau de vie adéquat à la retraite. Les entrepreneurs frontaliers salariés de leur propre société suisse — typiquement en Sàrl ou en SA — peuvent pleinement en bénéficier, à condition d’être soumis à l’AVS et affiliés à une caisse de pension suisse.

Pilier 1 : la base obligatoire (AVS/AI)

Le premier pilier est la retraite de base obligatoire, financée par les cotisations sociales (AVS/AI/APG). En tant que salarié d’une société suisse, l’entrepreneur frontalier cotise comme tout autre employé. Cette assurance garantit une retraite de base à vie, ainsi que des prestations en cas d’invalidité ou de décès. Les prestations sont versées même aux frontaliers résidant en France, sans discrimination.

Pilier 2 : la prévoyance professionnelle (LPP)

Le deuxième pilier est la caisse de pension (LPP), obligatoire dès que le salaire annuel dépasse CHF 22’680 (en 2025). Il permet de constituer une retraite supplémentaire, capitalisée au fil des années. Pour un dirigeant frontalier, le pilier 2 est un levier puissant de capitalisation, de protection sociale (invalidité, décès) et d’optimisation fiscale, les cotisations étant déductibles du revenu imposable en Suisse.

Pilier 3 : la prévoyance individuelle facultative

Le troisième pilier est une épargne personnelle volontaire qui permet de se constituer un capital retraite complémentaire 3A et 3B tout en bénéficiant d’une déductibilité fiscale supplémentaire (dans certaines conditions). Un entrepreneur frontalier peut ainsi bâtir une stratégie de prévoyance complète, adaptée à ses objectifs à long terme, en combinant flexibilité, rendement et avantages fiscaux.

Un avantage stratégique pour les entrepreneurs frontaliers

Contrairement au régime français, complexe et souvent moins rentable à long terme, le système suisse des 3 piliers permet aux entrepreneurs frontaliers de :

• Constituer un capital retraite solide

• Protéger leur famille (invalidité, décès)

• Réduire leur base imposable en Suisse

• Accéder à un capital en cas de départ définitif de Suisse

Optimisation et accompagnement personnalisé

Notre fiduciaire vous aide à mettre en place une stratégie de rémunération optimisée, combinant salaire, dividendes, cotisations LPP et pilier 3a, selon votre profil et votre horizon de retraite. Nous travaillons en coordination avec des caisses de pension reconnues et des assureurs suisses pour construire une solution sur mesure, alignée avec votre statut de frontalier.

📌 En résumé : pourquoi choisir Genève quand on est entrepreneur frontalier ?

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RISTER, fiduciaire à Genève vous accompagne dans toutes les démarches : création, domiciliation, représentation TVA, gestion salariale et obligations fiscales. Contactez-nous pour une consultation confidentielle.

Ils parlent de nous

Notre expertise en domiciliation et en gestion d’entreprises en Suisse a été reconnue par des médias de référence.
👉 Dans FORBES France, notre fiduciaire est mise en lumière pour sa maîtrise des démarches de création et d’administration de sociétés à Genève, ainsi que pour son accompagnement sur mesure des entrepreneurs suisses et frontaliers.
👉 Le quotidien Le Figaro souligne quant à lui notre rôle central dans le soutien aux entreprises et particuliers internationaux désireux de s’établir en Suisse dans un cadre sécurisé, fiscalement stable et juridiquement fiable.